Todo lo que necesitas saber sobre PIAS: Qué es, características y beneficios

El PIAS es un tipo de seguro de ahorro rentable. Un Plan Individualizado de Ahorro Sistemático que ofrece interesantes ventajas, entre ellas, de tipo fiscal.

Tabla de contenidos

• Definición y características de lo que es un PIAS (Plan Individual de Ahorro Sistemático)
• Concepto del PIAS como seguro de vida-ahorro
• Comparativa del PIAS con otros productos financieros
• Importancia del equilibrio entre seguro y ahorro en un PIAS
• Ventajas fiscales y beneficios del PIAS
• Tratamiento fiscal ventajoso del PIAS y exención en IRPF
• Liquidez con condiciones específicas y rentabilidad del PIAS
• Condiciones para contratar un PIAS y acceder a sus ventajas fiscales
• Edad mínima y máxima para la contratación de un PIAS
• Tiempo mínimo antes del rescate para obtener beneficios fiscales en el PIAS
• Aportaciones al PIAS: Flexibilidad y límites
• Fiscalidad específica del PIAS
• Comparación entre la fiscalidad del PIAS y los planes de pensiones
• Exención y ventajas fiscales en el cobro de la renta vitalicia del PIAS

Definición y características de lo que es un PIAS (Plan Individual de Ahorro Sistemático)

Pero, ¿qué es un PIAS exactamente? Un PIAS es uno de esos productos financieros que se han puesto de moda como fórmula de ahorro a largo plazo. De hecho, como el resto de seguros de ahorro, dicha alternativa ha cobrado un peso relevante en nuestro país entre trabajadores y trabajadoras. Estos últimos han visto una posibilidad de ahorro rentable e inversión. Mejor aún incluso que otras alternativas como los fondos de inversión o la compra de letras del Tesoro.

Concepto del PIAS como seguro de vida-ahorro

Productos como los PIAS permiten ahorrar durante toda la vida de cara a la jubilación. Es decir, construir paulatinamente un colchón que nos sirva de apoyo económico, llegado el momento del retiro. En el caso de los PIAS, este colchón se presentará en forma de renta vitalicia, al menos si se quiere disfrutar de las ventajas tributarias asociadas. Es decir, de asignaciones mensuales complementarias a la pensión. 

Comparativa del PIAS con otros productos financieros

Teniendo en cuenta el tiempo de ahorro, la fiscalidad y otra serie de factores determinantes (ventanas de liquidez, riesgo, etc.), el PIAS se convierte en una opción adecuada para quienes se acercan a la cuarentena. Trabajadores y trabajadoras que tienen rentas más altas pero también mayores cargas y gastos asociados. 

Para los expertos y expertas, los PIAS son una opción plausible, ya que su rentabilidad está garantizada en la mayoría de las pólizas y permite el rescate anticipado, es decir, la posibilidad de recuperar el dinero en cualquier momento. También una importante exención en la tributación, si se cumplen una serie de criterios, y coberturas por fallecimiento o incapacidad.

En otras palabras, se convierte en una fórmula idónea frente a la inversión en Bolsa o los planes de pensiones o fondos de inversión de alto riesgo. 

Importancia del equilibrio entre seguro y ahorro en un PIAS

La clave para todo producto de ahorro es encontrar el equilibrio perfecto entre inversión, rentabilidad y seguridad. Las PIAS, a diferencia de otros productos, no están destinados a perfiles de riesgo dinámico, pues no se asocian a fondos de inversión. 

Ventajas fiscales y beneficios del PIAS

Las ventajas fiscales del PIAS representan uno de sus grandes atractivos. De hecho, la fiscalidad en los seguros de ahorro es un valor muy a tener en cuenta, decisivo para calibrar su rentabilidad. Y más aún en el caso de los PIAS.

Tratamiento fiscal ventajoso del PIAS y exención en IRPF

La ventaja fiscal en el PIAS no llega de la mano de las aportaciones periódicas, sino del rescate del dinero aportado y los rendimientos generados en la fecha clave. Este está exento de tributación bajo una serie de condicionantes: haber pasado cinco años o más desde la primera aportación y recuperarse en forma de renta vitalicia. Las aportaciones, para obtener esa tributación PIAS deben ser de un máximo de 8.000 € al año o 240.000 € en total. Y se puede acceder al rescate cuando uno lo desee.

Liquidez con condiciones específicas y rentabilidad del PIAS

Como hemos señalado, una de las grandes ventajas de los PIAS es que son un producto beneficioso si se busca liquidez, ya que se puede recuperar el dinero en cualquier momento (de manera total o parcial). Eso sí, habrá que leer la letra pequeña en cuanto a la existencia de ventanas de liquidez o de penalizaciones en ciertos casos. De hecho, algunas compañías solo permiten el rescate total a partir del año para no hacer frente a penalizaciones. 

En cuanto a la rentabilidad, esta dependerá del tipo de interés anual establecido por la entidad aseguradora, además de sus características en función, por ejemplo, del riesgo asumido. 

Aún con todo, hay que tener en cuenta los requisitos en lo que respecta a las ventajas tributarias. De lo contrario, podríamos poner en juego toda la rentabilidad obtenida.

Condiciones para contratar un PIAS y acceder a sus ventajas fiscales

Las condiciones para contratar un PIAS dependen de la empresa aseguradora a la que acudamos. De hecho, algunas establecen costes de contratación, que habrá que tener en cuenta a la hora de calcular la rentabilidad y beneficios obtenidos.

Edad mínima y máxima para la contratación de un PIAS

En un principio, la edad mínima son los 18 años y no existe edad máxima. Aunque este tipo de producto de ahorro se recomienda a quienes han pasado el umbral de los 35 años y cuentan con ingresos recurrentes y proporcionados al gasto.

Tiempo mínimo antes del rescate para obtener beneficios fiscales en el PIAS

Para obtener beneficios fiscales en el PIAS, el dinero debe rescatarse pasados los cinco años desde la primera aportación y en forma de renta vitalicia.

Aportaciones al PIAS: Flexibilidad y límites

En cuanto a las aportaciones a los PIAS, estas son muy flexibles. Existen aportaciones únicas, periódicas o combinadas al PIAS. Por otra parte, existe un límite legal anual y acumulativo de inversión en el PIAS. Las aportaciones, para obtener esa tributación PIAS de la que hemos hablado, deben ser de un máximo de 8.000 € al año o 240.000 €en total. 

Fiscalidad específica del PIAS

Ya hemos mencionado que no ha de tributarse por los rendimientos que genera un PIAS siempre y cuando las aportaciones no pueden superar los 8.000 € anuales o los 240.000 € en total, se realice el rescate a partir del quinto año y se haga en modalidad de renta vitalicia. Estos criterios pueden suponer, así, una ventaja o una desventaja, según como se mire.

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Comparación entre la fiscalidad del PIAS y los planes de pensiones

¿PIAS o plan de pensiones? Ambas opciones sirven como método de ahorro a largo plazo y como complemento a la jubilación.  Sin embargo, existen diferencias.

Menor liquidez: Por ejemplo, en los planes de pensiones solo se puede acceder al dinero en casos muy concretos, como una invalidez. Eso sí, a partir de 2025, el capital se podrá rescatar tras los primeros 10 años en virtud de la nueva Ley de Pensiones.

Ventajas fiscales en las aportaciones: Existen deducciones respecto a las en aportaciones que pueden suponer hasta el 30 % de los rendimientos netos de trabajo.

En caso de fallecimiento: En un plan de pensiones, los herederos o herederas no han de hacer frente al impuesto de sucesiones y donaciones.

Exención y ventajas fiscales en el cobro de la renta vitalicia del PIAS

En cuanto al PIAS y sus ventajas fiscales, son un punto importante a tener en cuenta por su enorme impacto. De hecho, la ventaja fiscal puede ser incluso del 92 % en la declaración de IRPF en las condiciones anteriormente citadas. 

Dicho porcentaje depende de la edad del rescate y puede ir del 40 % para los menores de 40 años al 8 % para los mayores de 70 años.

En el caso de recuperarse como capital, se deberá tributar por los beneficios generados con porcentajes que son, como mínimo, del 19 % (porcentaje aplicado hasta los 6.000 euros).

Así pues, la ventaja fiscal en el PIAS no llega de la mano de las aportaciones periódicas, sino del rescate del dinero aportado y los rendimientos generados en la fecha clave.